Marco general para el diseño de métodos estándar de provisiones por riesgo de crédito

Este documento presenta un marco metodológico para el diseño y desarrollo de modelos estandarizados para la constitución de provisiones por riesgo de crédito. Este considera métodos de estimación de pérdida esperada a través del ciclo, los que están en línea con los estándares internacionales. Sin perjuicio de lo anterior, el marco metodológico es bastante flexible, de manera de permitir al regulador considerar aspectos idiosincráticos de su jurisdicción, así como adaptar técnicas estadísticas, las que están en constante evolución. Dado que la metodología utilizada en este estudio se basa en la distribución de pérdidas crediticias, los resultados de los modelos de pérdida esperada pueden ser extendidos a modelos estandarizados de pérdida inesperada, logrando así un marco coherente entre los requerimientos de provisiones y de suficiencia de capital.